Chỉ số minh bạch tài chính thế giới 2018

Mạng lưới Tư pháp Thuế, một tổ chức quốc tế độc lập, biên soạn hai năm một lần Chỉ số minh bạch tài chính... Nó xếp hạng các quốc gia theo mức độ bí mật và quy mô của các hoạt động tài chính ở nước ngoài của họ.

Mục đích chính của Chỉ số là để chứng minh rằng không chỉ các công ty ngoài khơi trên các hòn đảo xa lạ và kém phát triển có thể là thiên đường thuế đáng tin cậy, mà còn là các bang khá thịnh vượng, tiến bộ.

Nội dung

Chỉ số Bảo mật Tài chính 2018

Một nơi	Quốc gia	Giá trị FSI	Chia sẻ	Bí mật	Trọng lượng thế giới
1	Thụy sĩ	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	Hoa Kỳ	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	Quần đảo Cayman	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	Hồng Kông	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	Singapore	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	Luxembourg	975.91	3.07%	58	12.13%
7	nước Đức	768.95	2.42%	59	5.16%
8	Đài loan	743.37	2.34%	76	0.50%
9	Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (Dubai)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	Guernsey	658.91	2.07%	72	0.52%
11	Lebanon	644.41	2.03%	72	0.51%
12	Panama	625.84	1.97%	77	0.26%
13	Nhật Bản	623.91	1.96%	60	2.23%
14	nước Hà Lan	598.80	1.88%	66	0.90%
15	nước Thái Lan	550.59	1.73%	80	0.12%
16	Quần đảo British Virgin	502.75	1.58%	69	0.37%
17	Bahrain	490.70	1.54%	78	0.11%
18	Jersey	438.21	1.38%	65	0.38%
19	Bahamas	429.00	1.35%	84	0.03%
20	Malta	426.31	1.34%	61	0.71%
21	Canada	425.84	1.34%	55	1.74%
22	Macao	424.91	1.34%	68	0.23%
23	Vương quốc Anh	423.76	1.33%	42	17.36%
24	Síp	404.44	1.27%	61	0.54%
25	Nước pháp	404.17	1.27%	52	2.52%
26	Ireland	387.94	1.22%	51	2.66%
27	Kenya	378.34	1.19%	80	0.04%
28	Trung Quốc	372.57	1.17%	60	0.50%
29	Nga	361.15	1.13%	64	0.26%
30	gà tây	353.88	1.11%	68	0.14%
31	Malaysia (Labuan)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	Ấn Độ	316.62	0.99%	52	1.16%
33	Nam Triều Tiên	314.05	0.99%	59	0.35%
34	Người israel	313.55	0.98%	63	0.19%
35	Áo	310.41	0.97%	56	0.56%
36	Bermuda	281.82	0.88%	73	0.03%
37	Ả Rập Saudi	278.57	0.87%	70	0.05%
38	Liberia	277.28	0.87%	80	0.01%
39	đảo Marshall	275.28	0.86%	73	0.03%
40	Philippines	269.81	0.85%	65	0.09%
41	Nước Ý	254.14	0.80%	49	0.92%
42	Isle of man	248.68	0.78%	64	0.09%
43	Ukraine	246.24	0.77%	69	0.04%
44	Châu Úc	244.35	0.77%	51	0.60%
45	Na Uy	242.84	0.76%	52	0.55%
46	Liechtenstein	240.85	0.76%	78	0.01%
47	Romania	232.30	0.73%	66	0.05%
48	Barbados	230.95	0.72%	74	0.01%
49	Mauritius	223.47	0.70%	72	0.02%
50	Nam Phi	216.43	0.68%	56	0.18%
51	Ba lan	215.39	0.67%	57	0.14%
52	Tây ban nha	213.88	0.67%	48	0.76%
53	nước Bỉ	212.96	0.67%	44	1.56%
54	Thụy Điển	203.54	0.64%	45	1.01%
55	Latvia	195.64	0.61%	57	0.11%
56	Anguilla	195.03	0.61%	78	0.00%
57	Indonesia	188.78	0.59%	61	0.05%
58	New Zealand	178.56	0.56%	56	0.10%
59	Costa Rica	168.77	0.53%	69	0.01%
60	Chile	168.64	0.53%	62	0.03%
61	Đan mạch	166.11	0.52%	52	0.15%
62	Paraguay	158.52	0.50%	84	0.00%
63	St. Kitts và nevis	152.54	0.48%	77	0.00%
64	Bồ Đào Nha (Madeira)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	Puerto rico	151.06	0.47%	77	0.00%
66	Vanuatu	149.26	0.47%	89	0.00%
67	Uruguay	148.20	0.46%	61	0.02%
68	Aruba	148.04	0.46%	76	0.00%
69	Cộng hòa Dominica	147.08	0.46%	72	0.00%
70	Cộng hòa Séc	145.10	0.45%	53	0.09%
71	Phần Lan	142.23	0.44%	53	0.09%
72	Nước Iceland	139.69	0.44%	60	0.02%
73	Brazil	137.99	0.43%	49	0.16%
74	Hungary	132.73	0.41%	55	0.05%
75	Tanzania	128.91	0.40%	73	0.00%
76	Xlô-va-ki-a	127.88	0.40%	55	0.04%
77	Seychelles	125.26	0.39%	75	0.00%
78	Guatemala	123.62	0.39%	73	0.00%
79	Croatia	119.36	0.37%	59	0.01%
80	Hy Lạp	118.58	0.37%	58	0.02%
81	Samoa	115.90	0.36%	78	0.00%
82	Mexico	107.57	0.33%	54	0.03%
83	Gibraltar	107.44	0.33%	71	0.00%
84	rượu cam bì	105.65	0.33%	75	0.00%
85	Venezuela	105.03	0.33%	69	0.00%
86	Quần đảo Virgin thuộc Hoa Kỳ	101.89	0.32%	73	0.00%
87	Quần đảo Turks và Caicos	98.07	0.30%	77	0.00%
88	Bolivia	94.82	0.29%	80	0.00%
89	Bungari	91.38	0.28%	54	0.01%
90	Belize	86.30	0.27%	75	0.00%
91	Brunei	85.59	0.27%	84	0.00%
92	Monaco	82.93	0.26%	78	0.00%
93	Estonia	79.46	0.25%	51	0.02%
94	Maldives	74.87	0.23%	81	0.00%
95	Ghana	68.85	0.21%	62	0.00%
96	Dominica	62.02	0.19%	77	0.00%
97	Lithuania	58.74	0.18%	47	0.01%
98	Antigua và Barbuda	54.53	0.17%	87	0.00%
99	Montenegro	52.64	0.16%	63	0.00%
100	Quần đảo Cook	44.97	0.14%	75	0.00%
101	Grenada	44.60	0.14%	77	0.00%
102	Macedonia	39.76	0.12%	61	0.00%
103	Botswana	39.44	0.12%	69	0.00%
104	Slovenia	35.32	0.11%	42	0.01%
105	Andorra	35.05	0.11%	66	0.00%
106	Gambia	34.51	0.10%	77	0.00%
107	Trinidad và Tobago	27.86	0.08%	65	0.00%
108	Nauru	26.32	0.08%	67	0.00%
109	San marino	24.31	0.07%	64	0.00%
110	St. Lucia	21.52	0.06%	78	0.00%
111	St. Vincent và Grenadines	21.37	0.06%	70	0.00%
112	Montserrat	16.53	0.05%	78	0.00%

Hơn nữa, mười quốc gia hàng đầu bao gồm các quốc gia mà chính phủ của họ sẵn sàng chống lại những kẻ trốn thuế một cách không thương tiếc ... trên lãnh thổ của các quốc gia khác.

Đây là những gì top 10 quốc gia có bí mật tài chính cao nhất trông như thế nào.

10. Đảo Guernsey

Chỉ số Bí mật Tài chính của Guernsey - hòn đảo với dân số 60 nghìn người - đã tăng 7 vị trí so với xếp hạng trước đó. Nó chiếm 0,5% thương mại thế giới trong các dịch vụ tài chính nước ngoài.

Do quy mô tuyệt đối của “ngành công nghiệp” ngoài khơi của hòn đảo, khu vực tài chính chi phối nền kinh tế địa phương. Theo Văn phòng Thống kê Guernsey, 21% lực lượng lao động làm việc trong lĩnh vực tài chính, và lĩnh vực này chiếm khoảng 40% tổng giá trị gia tăng.

Nói cách khác, chính phủ thiên đường thuế ủng hộ các tiêu chuẩn chống rửa tiền quốc tế. Tuy nhiên, khi nói đến quyền truy cập công khai vào dữ liệu nhạy cảm của công ty, Guernsey đang trở thành một "lãnh địa của sự im lặng".

9. UAE (Dubai)

Dubai là một trung tâm tài chính quan trọng ở Trung Đông. Vị thế của nó chủ yếu dựa vào dòng tài chính từ khu vực giàu dầu mỏ, và cũng do vai trò lịch sử của Dubai như một cửa ngõ giao thương thuận tiện giữa châu Âu và châu Á đang phát triển nhanh chóng.

Bản thân Trung tâm Tài chính Dubai được mô tả trong tất cả các tài liệu là “một trung tâm tài chính trong lãnh thổ thuế đầy đủ”, tức là nó không cung cấp các lợi ích về thuế. Đồng thời, các nhà biên soạn xếp hạng bí mật tài chính năm 2018 không nghi ngờ gì rằng Dubai là một trong những thiên đường thuế tốt nhất thế giới. Nó nằm trong khu thương mại tự do, có thuế suất thấp và nhiều bí mật ngân hàng.

Phần lớn các dòng tài chính đổ về Dubai đến dưới dạng tiền mặt hoặc vàng.

8. Đài Loan

Đầu tiên, nhưng không phải là quốc gia châu Á cuối cùng trong top 10 minh bạch tài chính.

Phân tích chi tiết đầu tiên về Đài Loan với tư cách là một trung tâm ngoài khơi được thực hiện vào tháng 7 năm 2017 nhờ nhóm nghiên cứu CORPNET từ Đại học Amsterdam.

Các nhà nghiên cứu phát hiện ra rằng Đài Loan là một trong những điểm đến thủ đô ngoài khơi nổi tiếng nhất trên thế giới. Phát hiện của nghiên cứu gây bất ngờ cho nhóm nghiên cứu, nhóm nghiên cứu lưu ý rằng các nghiên cứu trước đây dựa trên dữ liệu của IMF đã bỏ sót Đài Loan.Và tất cả chỉ vì nước này không tham gia thống kê của IMF dưới áp lực từ Trung Quốc.

Nhìn vào tầm quan trọng của Đài Loan trong thế giới ngoài khơi, các nhà nghiên cứu lưu ý: “Sự nổi bật của Đài Loan là do các công ty công nghệ của họ, thường sở hữu các công ty Trung Quốc thông qua Hồng Kông (33%) và Caribe (20%) hoặc các công ty riêng của họ ở Hồng Kông thông qua Caribe (12%) ".

7. Đức

Đức chiếm hơn 5% thị trường dịch vụ tài chính nước ngoài toàn cầu. Chính phủ Đức có quan điểm trái chiều về bí mật tài chính. Trong những năm gần đây, Đức đã thực hiện các bước quan trọng để chống trốn thuế và rửa tiền, cả trên phạm vi quốc tế và quốc gia.

Tuy nhiên, luật pháp của Đức vẫn còn nhiều lỗ hổng nghiêm trọng, và việc áp dụng bất cẩn các quy tắc về thuế và chống rửa tiền có thể đe dọa đến hiệu quả của cuộc chiến chống những kẻ trốn thuế.

Đồng thời, chính phủ Đức phản đối việc đăng ký công khai về quyền sở hữu có lợi và việc nộp thông tin thuế tự động một chiều cho các nước đang phát triển, nhấn mạnh vào việc trao đổi lẫn nhau.

6. Luxembourg

Đại Công quốc Luxembourg được xếp hạng thứ sáu trong Chỉ số Bí mật Tài chính năm 2018, nhờ thị phần dịch vụ tài chính nước ngoài rất lớn (hơn 12% toàn cầu).

Cho đến gần đây, Luxembourg là ngôi sao chết của bí mật ngân hàng ở châu Âu do lập trường tích cực đối với các sáng kiến minh bạch tài chính châu Âu. Tuy nhiên, từ năm 2013 đến năm 2015, Luxembourg đã tham gia nhiều sáng kiến trao đổi thông tin tài chính quốc tế.

Bất chấp những cải tiến này, Luxembourg vẫn là một trong những khu vực ngoài khơi quan trọng nhất trên thế giới. Công quốc có hơn 1000 quỹ đầu tư và khoảng 200 ngân hàng - nhiều hơn bất kỳ thành phố nào trên Trái đất.

5.Singapore

Thuộc địa cũ của Anh chiếm hơn 4% thị trường dịch vụ tài chính nước ngoài toàn cầu.

Singapore cạnh tranh với Hồng Kông cho danh hiệu Trung tâm tài chính nước ngoài hàng đầu châu Á. Singapore chủ yếu phục vụ Đông Nam Á, trong khi Hồng Kông chủ yếu phục vụ Trung Quốc và Bắc Á. Tuy nhiên, nhiều nhà đầu tư tài chính Trung Quốc và Bắc Á, không hài lòng với sự kiểm soát của Trung Quốc đối với Hồng Kông, muốn giữ tài sản của họ ở một Singapore độc lập hơn.

Mặc dù Singapore tập trung vào châu Á rõ ràng, một phần đáng kể tiền gửi ngân hàng vào nước này đến từ Hoa Kỳ và Anh.

4. Hồng Kông

Đặc khu hành chính của CHND Trung Hoa có mức độ bí mật khá cao (71/100 khu có thể có), và nó chiếm 4,17% thị trường dịch vụ tài chính nước ngoài toàn cầu. Hơn nữa, con số này đang tăng lên hàng năm.

Vai trò chính thức của Hồng Kông với tư cách là “Đặc khu hành chính” của Trung Quốc bao gồm hai thành phần chính làm nền tảng cho thành công tài chính ở nước ngoài:

Thứ nhất, sự bảo vệ do Trung Quốc cung cấp cho Hồng Kông làm yên lòng những người chơi ở nước ngoài;

thứ hai, Hồng Kông được hưởng quyền tự chủ cao từ Trung Quốc trong tất cả các vấn đề khác ngoài quan hệ đối ngoại và quốc phòng, điều này cho phép chính quyền Trung Quốc có ít hoặc không can thiệp vào lĩnh vực tài chính Hồng Kông.

3. Quần đảo Cayman

Một trong những công ty nước ngoài nổi tiếng nhất trên thế giới. Quần đảo Cayman là một lãnh thổ hải ngoại của Vương quốc Anh. Do đó, họ có quyền tự chủ kinh tế và chính trị đáng kể từ Vương quốc Anh, đồng thời có sự hỗ trợ và giám sát mạnh mẽ từ Vương quốc Anh. Mối liên hệ này mang lại cho chủ sở hữu các tài sản tài chính sự tự tin rằng họ có thể nhận được sự giúp đỡ từ Themis của Anh nếu cần thiết và rằng Vương quốc Anh sẽ đảm bảo sự ổn định chính trị của quần đảo.

Trước đây, quần đảo Cayman từng là nơi quay về buôn lậu ma túy và rửa tiền.Tuy nhiên, hiện nay hầu hết hoạt động kinh doanh trên quần đảo đều khá hợp pháp và có liên kết với các ngân hàng lớn nhất, các tập đoàn, quỹ đầu cơ và các tổ chức khác. Nói chung, Quần đảo Cayman cung cấp một môi trường thuế thấp và quy định thấp cho những người chơi tài chính từ khắp nơi trên thế giới, đặc biệt là Châu Âu và Hoa Kỳ.

2. Mỹ

Từ năm 2015 đến 2018, thị phần của Mỹ trên thị trường dịch vụ tài chính nước ngoài toàn cầu đã tăng 14% lên 22,3%.

Trong khi các nhà chức trách Mỹ liên tục tìm cách bảo vệ mình khỏi các thiên đường thuế nước ngoài, họ không nghĩ nhiều đến vai trò của nhà nước trong việc thu hút các dòng tài chính bất hợp pháp.

Thay vì đồng ý tham gia tiêu chuẩn trao đổi thông tin tài chính tự động đa phương (CRS) mới, Mỹ đang bám sát mô hình FATCA của riêng mình, mô hình này dường như không liên quan đến CRS mặc dù có những điểm tương đồng về kỹ thuật. Một cách tiếp cận độc lập của Hoa Kỳ đang cản trở cuộc chiến quốc tế chống trốn thuế, rửa tiền và tội phạm tài chính.

Nhưng Nga đã tham gia CRS vào năm 2016.

1. Thụy Sĩ

Quốc gia "mờ ám" nhất về việc tiết lộ thông tin tài chính cũng không thay đổi được danh tiếng là một "két an toàn ngân hàng" quốc tế đáng tin cậy.

Thụy Sĩ là một trong những trung tâm tài chính nước ngoài lớn nhất trên thế giới và là một trong những thiên đường thuế lớn nhất thế giới. Theo Hiệp hội Ngân hàng Thụy Sĩ, có 6,6 nghìn tỷ franc Thụy Sĩ (6,5 nghìn tỷ đô la) trong nước, trong đó 48% được nhận từ nước ngoài. Điều này khiến Thụy Sĩ trở thành quốc gia dẫn đầu thế giới về quản lý tài sản xuyên biên giới quốc tế. Nó sở hữu 25% thị phần.

Ngoài quản lý tài sản và quản lý tài sản, Thụy Sĩ cung cấp ngân hàng đầu tư, quỹ đầu cơ và cơ cấu trốn thuế, các công ty nước ngoài và quỹ tín thác, và nhiều dịch vụ tài chính khác.

Nga trong chỉ số bí mật tài chính

Nước ta ở vị trí thứ 29 (64 điểm) trong danh sách các nước có hệ thống tài chính không rõ ràng nhất. Điều này kém hơn so với vị trí trong bảng xếp hạng trước đó (vị trí thứ 30 với 54% độ mờ). Tuy nhiên, lần trước các trình biên dịch Chỉ mục đã tính đến ít tham số hơn.