מדד השקיפות הפיננסי העולמי 2018

רשת מיסי צדק, ארגון בינלאומי עצמאי, מתאגדת כל שנתיים מדד שקיפות פיננסית... זה מדרג מדינות על פי הסודיות והיקף הפעילות הפיננסית שלהם בחו"ל.

מטרתו העיקרית של המדד היא להדגים כי לא רק חברות offshore באיים אקזוטיים ולא מפותחים יכולות להיות מקלטי מס אמינים, אלא גם מדינות מתקדמות ומשגשגות למדי.

תוֹכֶן

מדד סודיות פיננסית 2018

מקום	מדינה	ערך FSI	לַחֲלוֹק	סוֹדִיוּת	משקל עולמי
1	שוויץ	1,589.57	5.01%	76	4.50%
2	ארה"ב	1,298.47	4.09%	60	22.30%
3	איי קיימן	1,267.68	3.99%	72	3.78%
4	הונג קונג	1,243.67	3.92%	71	4.16%
5	סינגפור	1,081.98	3.41%	67	4.57%
6	לוקסמבורג	975.91	3.07%	58	12.13%
7	גֶרמָנִיָה	768.95	2.42%	59	5.16%
8	טייוואן	743.37	2.34%	76	0.50%
9	איחוד האמירויות הערביות (דובאי)	661.14	2.08%	84	0.14%
10	גרנזי	658.91	2.07%	72	0.52%
11	לבנון	644.41	2.03%	72	0.51%
12	פנמה	625.84	1.97%	77	0.26%
13	יפן	623.91	1.96%	60	2.23%
14	הולנד	598.80	1.88%	66	0.90%
15	תאילנד	550.59	1.73%	80	0.12%
16	איי בתולה בריטיים	502.75	1.58%	69	0.37%
17	בחריין	490.70	1.54%	78	0.11%
18	ג'רזי	438.21	1.38%	65	0.38%
19	איי בהאמה	429.00	1.35%	84	0.03%
20	מלטה	426.31	1.34%	61	0.71%
21	קנדה	425.84	1.34%	55	1.74%
22	מקאו	424.91	1.34%	68	0.23%
23	הממלכה המאוחדת	423.76	1.33%	42	17.36%
24	קַפרִיסִין	404.44	1.27%	61	0.54%
25	צָרְפַת	404.17	1.27%	52	2.52%
26	אירלנד	387.94	1.22%	51	2.66%
27	קניה	378.34	1.19%	80	0.04%
28	חרסינה	372.57	1.17%	60	0.50%
29	רוּסִיָה	361.15	1.13%	64	0.26%
30	טורקיה	353.88	1.11%	68	0.14%
31	מלזיה (Labuan)	335.10	1.05%	72	0.07%
32	הוֹדוּ	316.62	0.99%	52	1.16%
33	דרום קוריאה	314.05	0.99%	59	0.35%
34	ישראל	313.55	0.98%	63	0.19%
35	אוֹסְטְרֵיָה	310.41	0.97%	56	0.56%
36	ברמודה	281.82	0.88%	73	0.03%
37	ערב הסעודית	278.57	0.87%	70	0.05%
38	ליבריה	277.28	0.87%	80	0.01%
39	איי מרשל	275.28	0.86%	73	0.03%
40	הפיליפינים	269.81	0.85%	65	0.09%
41	אִיטַלִיָה	254.14	0.80%	49	0.92%
42	האי מאן	248.68	0.78%	64	0.09%
43	אוקראינה	246.24	0.77%	69	0.04%
44	אוֹסטְרַלִיָה	244.35	0.77%	51	0.60%
45	נורווגיה	242.84	0.76%	52	0.55%
46	ליכטנשטיין	240.85	0.76%	78	0.01%
47	רומניה	232.30	0.73%	66	0.05%
48	ברבדוס	230.95	0.72%	74	0.01%
49	מאוריציוס	223.47	0.70%	72	0.02%
50	דרום אפריקה	216.43	0.68%	56	0.18%
51	פּוֹלִין	215.39	0.67%	57	0.14%
52	סְפָרַד	213.88	0.67%	48	0.76%
53	בלגיה	212.96	0.67%	44	1.56%
54	שבדיה	203.54	0.64%	45	1.01%
55	לטביה	195.64	0.61%	57	0.11%
56	אנגווילה	195.03	0.61%	78	0.00%
57	אִינדוֹנֵזִיָה	188.78	0.59%	61	0.05%
58	ניו זילנד	178.56	0.56%	56	0.10%
59	קוסטה ריקה	168.77	0.53%	69	0.01%
60	צ'ילה	168.64	0.53%	62	0.03%
61	דנמרק	166.11	0.52%	52	0.15%
62	פרגוואי	158.52	0.50%	84	0.00%
63	רחוב. קיטס ונביס	152.54	0.48%	77	0.00%
64	פורטוגל (מדיירה)	151.62	0.47%	55	0.08%
65	פוארטו ריקו	151.06	0.47%	77	0.00%
66	ונואטו	149.26	0.47%	89	0.00%
67	אורוגוואי	148.20	0.46%	61	0.02%
68	ארובה	148.04	0.46%	76	0.00%
69	הרפובליקה הדומיניקנית	147.08	0.46%	72	0.00%
70	הרפובליקה הצ'כית	145.10	0.45%	53	0.09%
71	פינלנד	142.23	0.44%	53	0.09%
72	אִיסלַנד	139.69	0.44%	60	0.02%
73	בְּרָזִיל	137.99	0.43%	49	0.16%
74	הונגריה	132.73	0.41%	55	0.05%
75	טנזניה	128.91	0.40%	73	0.00%
76	סלובקיה	127.88	0.40%	55	0.04%
77	סיישל	125.26	0.39%	75	0.00%
78	גואטמלה	123.62	0.39%	73	0.00%
79	קרואטיה	119.36	0.37%	59	0.01%
80	יָוָן	118.58	0.37%	58	0.02%
81	סמואה	115.90	0.36%	78	0.00%
82	מקסיקו	107.57	0.33%	54	0.03%
83	גיברלטר	107.44	0.33%	71	0.00%
84	קוראסאו	105.65	0.33%	75	0.00%
85	ונצואלה	105.03	0.33%	69	0.00%
86	איי הבתולה של ארה"ב	101.89	0.32%	73	0.00%
87	איי טורקס וקאיקוס	98.07	0.30%	77	0.00%
88	בוליביה	94.82	0.29%	80	0.00%
89	בולגריה	91.38	0.28%	54	0.01%
90	בליז	86.30	0.27%	75	0.00%
91	ברוניי	85.59	0.27%	84	0.00%
92	מונקו	82.93	0.26%	78	0.00%
93	אסטוניה	79.46	0.25%	51	0.02%
94	האיים המלדיביים	74.87	0.23%	81	0.00%
95	גאנה	68.85	0.21%	62	0.00%
96	דומיניקה	62.02	0.19%	77	0.00%
97	ליטא	58.74	0.18%	47	0.01%
98	אנטיגואה וברבודה	54.53	0.17%	87	0.00%
99	מונטנגרו	52.64	0.16%	63	0.00%
100	איי קוק	44.97	0.14%	75	0.00%
101	גרנדה	44.60	0.14%	77	0.00%
102	מוּקדוֹן	39.76	0.12%	61	0.00%
103	בוצואנה	39.44	0.12%	69	0.00%
104	סלובניה	35.32	0.11%	42	0.01%
105	אנדורה	35.05	0.11%	66	0.00%
106	גמביה	34.51	0.10%	77	0.00%
107	טרינידד וטובגו	27.86	0.08%	65	0.00%
108	נאורו	26.32	0.08%	67	0.00%
109	סן מרינו	24.31	0.07%	64	0.00%
110	רחוב. לוסיה	21.52	0.06%	78	0.00%
111	רחוב. וינסנט והגרנדינים	21.37	0.06%	70	0.00%
112	מונטסראט	16.53	0.05%	78	0.00%

יתר על כן, העשירייה הראשונה כוללת מדינות שממשלתן מוכנה להילחם ללא רחמים במעללי מס ... בשטח של מדינות אחרות.

כך נראות עשר המדינות המובילות עם הסודיות הפיננסית הגבוהה ביותר.

10. האי גרנזי

מדד הסודיות הפיננסית של גרנזי - אי עם אוכלוסייה של 60 אלף איש - טיפס ב -7 עמדות לעומת הדירוג הקודם. זה מהווה 0.5% מהסחר העולמי בשירותים פיננסיים ימיים.

כתוצאה מהגודל העצום של "התעשייה" הימית של האי, המגזר הפיננסי שולט בכלכלה המקומית. על פי נתוני משרד הסטטיסטיקה של גרנזי, 21% מכוח העבודה מועסק במגזר הפיננסי, ומגזר זה מהווה כ- 40% מהערך המוסף הגולמי.

במילים, ממשלת מקלט המס תומכת בתקנים בינלאומיים נגד הלבנת הון. עם זאת, בכל הנוגע לגישה ציבורית לנתונים ארגוניים רגישים, גרנסי הופכת ל"שטח של שתיקה ".

9. איחוד האמירויות הערביות (דובאי)

דובאי היא מרכז פיננסי חשוב במזרח התיכון. מעמדה מבוסס בעיקר על תזרים פיננסי מהאזור העשיר בנפט, וגם בשל התפקיד ההיסטורי של דובאי כשער מסחר נוח בין אירופה לאסיה הצומחת במהירות.

המרכז הפיננסי של דובאי עצמו מתואר בכל החומרים כ"מרכז פיננסי בשטח מס מלא ", כלומר הוא אינו מספק הטבות מס. יחד עם זאת, למדריכי דירוג הסודיות הפיננסית לשנת 2018 אין ספק כי דובאי היא אחת ממקלטי המס הטובים בעולם. הוא ממוקם באזור סחר חופשי, בעל שיעור מס נמוך וסודות בנקים רבים.

חלק גדול מהזרמים הכספיים שנוהרים לדובאי מגיעים בצורת מזומנים או זהב.

8. טייוואן

ראשית, אך לא המדינה האסיאתית האחרונה בעשרת השקיפות הפיננסית המובילה.

הניתוח המפורט הראשון של טייוואן כמרכז offshore הגיע ביולי 2017 הודות לצוות המחקר CORPNET באוניברסיטת אמסטרדם.

החוקרים מצאו שטייוואן היא אחד מיעדי ההון החוף המפורסמים ביותר בעולם. ממצאי המחקר הפתיעו את צוות המחקר שציין כי מחקרים קודמים שהתבססו על נתוני קרן המטבע הבינלאומית דילגו על טייוואן.והכל כי המדינה אינה משתתפת בסטטיסטיקה של קרן המטבע תחת לחץ מצד סין.

בהתייחס לחשיבותה של טייוואן בעולם החוף, ציינו החוקרים: "הבולטות של טייוואן נובעת מחברות הטכנולוגיה שלה, שלעתים קרובות מחזיקה חברות סיניות דרך הונג קונג (33%) והקריביים (20%) או חברות משלהן בהונג קונג דרך הקריביים (12%) ".

7. גרמניה

גרמניה מהווה יותר מ -5% משוק השירותים הפיננסיים העולמיים בחו"ל. לממשלת גרמניה השקפה מעורפלת של סודיות פיננסית. בשנים האחרונות נקטה גרמניה צעדים חשובים למאבק בהעלמות מס והלבנת הון הן בינלאומית והן לאומית.

עם זאת, "חורים" רציניים נותרו בחקיקה הגרמנית, וההחלה הרשלנית של כללי מיסים והלבנת הון מהווה איום על יעילות המאבק במעללי מס.

יחד עם זאת, ממשלת גרמניה מתנגדת לרשומות ציבוריות בעלות בעלות תועלת, והגשה אוטומטית חד-כיוונית של מידע מס למדינות מתפתחות, תוך התעקשות על החלפה הדדית.

6. לוקסמבורג

הדוכסות הגדולה של לוקסמבורג מדורגת במקום השישי במדד הסודות הפיננסיים לשנת 2018, הודות לנתח שוק גדול מאוד של שירותים פיננסיים בחו"ל (מעל 12 אחוז מהעולם).

עד לאחרונה, לוקסמבורג הייתה כוכבת המוות של הסודיות הבנקאית באירופה בשל עמדתה האגרסיבית כלפי יוזמות שקיפות פיננסיות אירופאיות. עם זאת, בין השנים 2013-2015 הצטרפה לוקסמבורג ליוזמות שונות להחלפת מידע פיננסי.

למרות השיפורים הללו, לוקסמבורג נותרה אחד מאזורי הים החשובים בעולם. לדוכסות יש מעל 1000 קרנות השקעה וכ- 200 בנקים - יותר מאשר בכל עיר על כדור הארץ.

5. סינגפור

המושבה הבריטית לשעבר מהווה למעלה מארבעה אחוזים משוק השירותים הפיננסיים העולמיים בחו"ל.

סינגפור מתמודדת עם הונג קונג על תואר המרכז הפיננסי לחו"ל המוביל באסיה. סינגפור משרתת בעיקר את דרום מזרח אסיה, ואילו הונג קונג משרתת בעיקר את סין וצפון אסיה. עם זאת, משקיעים פיננסיים סיניים וצפון אסייתיים רבים, שאינם מרוצים מהשליטה בסין בהונג קונג, מעדיפים לשמור על נכסיהם בסינגפור עצמאית יותר.

למרות המיקוד הברור של סינגפור באסיה, חלק ניכר מההפקדות הבנקאיות למדינה מגיעות מארצות הברית ואנגליה.

4. הונג קונג

באזור המינהלי המיוחד של הרפובליקה הדמוקרטית יש סודיות גבוהה למדי (71 מתוך 100 אפשריים), והיא מהווה 4.17% מהשוק העולמי לשירותים פיננסיים ימיים. יתר על כן, נתון זה גדל מדי שנה.

לתפקידה הרשמי של הונג קונג כאזור מינהלי מיוחד בסין יש שני מרכיבים עיקריים העומדים בבסיס ההצלחה הפיננסית בחו"ל:

ראשית, ההגנה שמספקת הונג קונג על ידי סין מרגיעה את שחקני החוץ;

שנית, הונג קונג נהנית מאוטונומיה גבוהה מסין בכל הנושאים פרט ליחסי חוץ והגנה, המאפשרת לרשויות הסיניות להתערב מעט או לא במגזר הפיננסי בהונג קונג.

3. איי קיימן

אחת מחברות החוף המפורסמות בעולם. איי קיימן הם שטח מעבר לים של בריטניה. לפיכך, יש להם אוטונומיה פוליטית וכלכלית משמעותית מבריטניה, תוך שהם גם בעלי תמיכה ופיקוח עז מצד בריטניה. קשר זה נותן לבעלי הנכסים הפיננסיים את הביטחון שהם יכולים להיעזר בתמי הבריטי במידת הצורך, וכי בריטניה תבטיח את היציבות הפוליטית של האיים.

בעבר, איי קיימן שימשו נקודת מפנה להברחת סמים ולהלבנת הון.עם זאת, כיום רוב העסקים באיים הם די חוקיים, וקשורים לבנקים הגדולים, לתאגידים, לקרנות הגידור ולארגונים אחרים. באופן כללי, איי קיימן מציעים מס נמוך וסביבה רגולטורית נמוכה לשחקנים פיננסיים מכל רחבי העולם, במיוחד אירופה וארצות הברית.

2. ארה"ב

בין השנים 2015 ל 2018, חלקה של אמריקה בשוק השירותים הפיננסיים העולמיים בחו"ל עלה ב -14% ל -22.3%.

בעוד שהרשויות האמריקאיות מחפשות ללא הרף דרכים להגן על עצמם ממקלטי מס זרים, הן אינן מקדישות מחשבה על תפקידה של מדינתן במשיכת תזרים פיננסי בלתי חוקי.

במקום להסכים להצטרף לתקן חילופי אוטומטי רב-צדדי אוטומטי של מידע פיננסי (CRS), אמריקה מקפידה על מודל FATCA משלה, שנראה שאינו קשור ל- CRS, למרות קווי הדמיון הטכניים. גישה אמריקאית עצמאית פוגעת במאבק הבינלאומי בהעלמות מס, הלבנת הון ופשע פיננסי.

אך רוסיה הצטרפה ל- CRS בשנת 2016.

1. שוויץ

המדינה ה"אטומה "ביותר מבחינת גילוי מידע פיננסי אינה משנה את המוניטין שלה כ"כספת בנק" בינלאומית אמינה.

שוויץ היא אחד ממרכזי הפיננסים היבשתיים הגדולים בעולם ואחד ממקלטי המס הגדולים בעולם. על פי נתוני איגוד הבנקאים השוויצרי, ישנם 6.6 טריליון פרנקים שוויצריים (6.5 טריליון דולר) במדינה, מהם 48% מתקבלים מחו"ל. זה הופך את שוויץ למובילה עולמית בתחום ניהול נכסים בינלאומי חוצה גבולות. היא מחזיקה בנתח של 25% משוק זה.

בנוסף לניהול נכסים ועושר, שוויץ מציעה בנקאות השקעות, קרנות גידור ומבנים להעלמת מס, חברות נאמנות ונאמנות, ושירותים פיננסיים רבים אחרים.

רוסיה במדד הסודיות הפיננסית

מדינתנו נמצאת במקום ה -29 (64 נקודות) ברשימת המדינות עם המערכת הפיננסית האטומה ביותר. זה גרוע יותר לעומת העמדה בדירוג הקודם (מקום 30 עם 54% אטימות). עם זאת, בפעם האחרונה מהדריכי האינדקס לקחו בחשבון פחות פרמטרים.