World Financial Transparency Index 2018

Elke twee jaar stelt de onafhankelijke internationale organisatie Tax Justice Network samen Financiële transparantie-index... Het rangschikt landen op basis van de geheimhouding en schaal van hun offshore financiële activiteiten.

Het belangrijkste doel van de Index is om aan te tonen dat niet alleen offshorebedrijven op exotische en onderontwikkelde eilanden betrouwbare belastingparadijzen kunnen zijn, maar ook behoorlijk welvarende, progressieve staten.

Financiële geheimhoudingsindex 2018

Bovendien bevat de top tien landen waarvan de regering bereid is belastingontduikers genadeloos te bestrijden ... op het grondgebied van andere landen.

Dit is hoe de top 10 van landen met het hoogste financiële geheim eruit zien.

10. Eiland Guernsey

De financiële geheimhoudingsindex van Guernsey - een eiland met 60 duizend inwoners - is 7 posities gestegen ten opzichte van de vorige rating. Het is goed voor 0,5% van de wereldhandel in offshore financiële diensten.

Als gevolg van de enorme omvang van de offshore "industrie" van het eiland domineert de financiële sector de lokale economie. Volgens het Guernsey Statistical Office is 21% van de beroepsbevolking werkzaam in de financiële sector, en deze sector is goed voor ongeveer 40% van de bruto toegevoegde waarde.

Met andere woorden, de regering van het belastingparadijs ondersteunt internationale anti-witwasnormen. Als het echter gaat om openbare toegang tot gevoelige bedrijfsgegevens, wordt Guernsey een "territorium van stilte".

9. VAE (Dubai)

Dubai is een belangrijk financieel centrum in het Midden-Oosten. Zijn status is voornamelijk gebaseerd op financiële stromen uit de olierijke regio, en ook op de historische rol van Dubai als handige handelspoort tussen Europa en het snelgroeiende Azië.

Het Dubai Financial Centre zelf wordt in alle materialen beschreven als "een financieel centrum in een volledig belastinggebied", dat wil zeggen dat het geen belastingvoordelen biedt. Tegelijkertijd twijfelen de samenstellers van de financiële geheimhoudingsbeoordeling van 2018 er niet aan dat Dubai een van 's werelds beste belastingparadijzen is. Het is gelegen in een vrijhandelszone, heeft een laag belastingtarief en veel bankgeheimen.

Veel van de financiële stromen die naar Dubai stromen, komen in de vorm van contant geld of goud.

8. Taiwan

Ten eerste, maar niet het laatste Aziatische land in de top 10 van financiële transparantie.

De eerste gedetailleerde analyse van Taiwan als offshore-centrum kwam in juli 2017 dankzij het CORPNET-onderzoeksteam van de Universiteit van Amsterdam.

De onderzoekers ontdekten dat Taiwan een van de beroemdste offshore-hoofdstadbestemmingen ter wereld is. De bevindingen van het onderzoek kwamen als een verrassing voor het onderzoeksteam, dat opmerkte dat eerdere onderzoeken op basis van IMF-gegevens Taiwan hadden overgeslagen.En dat allemaal omdat het land onder druk van China niet meedoet aan de IMF-statistieken.

Kijkend naar het belang van Taiwan in de offshore-wereld, merkten de onderzoekers op: "Taiwan's prominentie is te danken aan zijn technologiebedrijven, die vaak Chinese bedrijven bezitten via Hong Kong (33%) en het Caribisch gebied (20%) of hun eigen bedrijven in Hong Kong via het Caribisch gebied (12%) ".

7. Duitsland

Duitsland is goed voor meer dan 5% van de wereldwijde markt voor offshore financiële diensten. De Duitse regering heeft een dubbelzinnige visie op het financiële geheim. Duitsland heeft de afgelopen jaren belangrijke stappen gezet om belastingontduiking en het witwassen van geld zowel internationaal als nationaal te bestrijden.

Er blijven echter ernstige gaten in de Duitse wetgeving en de onzorgvuldige toepassing van belasting- en antiwitwasregels vormt een bedreiging voor de doeltreffendheid van de strijd tegen belastingontduikers.

Tegelijkertijd verzet de Duitse regering zich tegen openbare registers van economische eigendom en het automatisch indienen van belastinginformatie in één richting aan ontwikkelingslanden, waarbij zij aandringt op wederzijdse uitwisseling.

6. Luxemburg

Het Groothertogdom Luxemburg staat op de zesde plaats in de Financial Secrets Index 2018, dankzij een zeer groot marktaandeel van offshore financiële diensten (meer dan 12 procent van de wereldwijde).

Tot voor kort was Luxemburg de ster van het bankgeheim in Europa vanwege zijn agressieve houding ten opzichte van Europese initiatieven op het gebied van financiële transparantie. Tussen 2013 en 2015 heeft Luxemburg zich echter aangesloten bij verschillende internationale initiatieven voor de uitwisseling van financiële informatie.

Ondanks deze verbeteringen blijft Luxemburg een van de belangrijkste offshore-zones ter wereld. Het hertogdom heeft meer dan 1000 investeringsfondsen en ongeveer 200 banken - meer dan in welke stad op aarde dan ook.

5.Singapore

De voormalige Britse kolonie is goed voor meer dan vier procent van de wereldwijde markt voor offshore financiële dienstverlening.

Singapore wedijvert met Hong Kong voor de titel van Asia's Leading Offshore Financial Centre. Singapore bedient voornamelijk Zuidoost-Azië, terwijl Hong Kong voornamelijk China en Noord-Azië bedient. Veel Chinese en Noord-Aziatische financiële investeerders, die niet tevreden zijn met de Chinese controle over Hongkong, geven er de voorkeur aan hun activa in een onafhankelijker Singapore te houden.

Ondanks de duidelijke Aziatische focus van Singapore, komt een aanzienlijk deel van de bankdeposito's in het land uit de Verenigde Staten en Engeland.

4. Hongkong

De Speciale Administratieve Regio van de VRC heeft een vrij hoog niveau van geheimhouding (71 van de 100 mogelijk) en vertegenwoordigt 4,17% van de wereldwijde markt voor offshore financiële diensten. Bovendien groeit dit cijfer elk jaar.

De formele rol van Hongkong als speciale administratieve regio van China bestaat uit twee hoofdcomponenten die het offshore financieel succes ondersteunen:

• Ten eerste stelt de bescherming die China aan Hongkong biedt, offshore-spelers gerust;

• ten tweede geniet Hongkong een hoge mate van autonomie ten opzichte van China in alle aangelegenheden behalve buitenlandse betrekkingen en defensie, waardoor de Chinese autoriteiten weinig of geen inmenging hebben in de financiële sector van Hongkong.

3. Kaaimaneilanden

Een van de bekendste offshorebedrijven ter wereld. De Kaaimaneilanden zijn een overzees gebiedsdeel van het Verenigd Koninkrijk. Ze hebben dus een aanzienlijke politieke en economische autonomie van het VK, terwijl ze ook sterke steun en toezicht hebben van het VK. Deze verbinding geeft de eigenaren van financiële activa het vertrouwen dat ze indien nodig hulp kunnen krijgen van de Britse Themis en dat het VK zal zorgen voor de politieke stabiliteit van de eilanden.

Eerder vormden de Kaaimaneilanden een keerpunt voor drugssmokkel en het witwassen van geld.Het merendeel van de zaken op de eilanden is nu echter vrij legaal en wordt geassocieerd met de grootste banken, bedrijven, hedgefondsen en andere organisaties. In het algemeen bieden de Kaaimaneilanden een omgeving met lage belastingen en lage regelgeving voor financiële spelers van over de hele wereld, met name Europa en de Verenigde Staten.

2. Verenigde Staten

Tussen 2015 en 2018 is het Amerikaanse aandeel in de wereldwijde markt voor offshore financiële diensten met 14% gestegen tot 22,3%.

Hoewel de Amerikaanse autoriteiten voortdurend op zoek zijn naar manieren om zichzelf te beschermen tegen buitenlandse belastingparadijzen, besteden ze niet veel aandacht aan de rol van hun staat bij het aantrekken van illegale geldstromen.

In plaats van akkoord te gaan met een nieuwe multilaterale standaard voor geautomatiseerde uitwisseling van financiële informatie (CRS), houdt Amerika vast aan zijn eigen FATCA-model, dat ondanks technische overeenkomsten geen verband lijkt te houden met CRS. Een onafhankelijke Amerikaanse aanpak heeft de internationale strijd tegen belastingontduiking, het witwassen van geld en financiële criminaliteit belemmerd.

Maar Rusland trad in 2016 toe tot CRS.

1. Zwitserland

Het meest "ondoorzichtige" land in termen van openbaarmaking van financiële informatie verandert niets aan zijn reputatie als betrouwbare internationale "bankkluis".

Zwitserland is een van de grootste offshore financiële centra ter wereld en een van 's werelds grootste belastingparadijzen. Volgens de Swiss Bankers Association zijn er 6,6 biljoen Zwitserse frank (6,5 biljoen dollar) in het land, waarvan 48% uit het buitenland komt. Dit maakt Zwitserland tot wereldleider op het gebied van internationaal grensoverschrijdend vermogensbeheer. Het bezit een aandeel van 25% in deze markt.

Naast vermogensbeheer en vermogensbeheer biedt Zwitserland investeringsbankieren, hedgefondsen en belastingontduikingstructuren, offshore-bedrijven en trusts en vele andere financiële diensten.

Rusland in de financiële geheimhoudingsindex

Ons land staat op de 29e plaats (64 punten) in de lijst van landen met het meest ondoorzichtige financiële systeem. Dit is erger in vergelijking met de positie op de vorige ranglijst (30e plaats met 54% dekking). De vorige keer hielden de Index-samenstellers echter rekening met minder parameters.